2016年

乌石财政所部门决算

第一部分   乌石财政所概况

（一）部门主要职责

1、负责组织和管理乡镇财政收入和支出，编制执行乡镇年度财政预算，监督乡镇单位预算执行，编制财政决算;

   2、负责村级“一事一议”财政奖补工作;

   3、负责乡镇非税收入的管理;

   4、负责强农惠农资金“一卡式”发放、“乡财县管”和“村财乡代理”会计核算工作;

   5、负责乡镇财政专项资金的管理;

   6、协助乡村两级清收债权、化解债务;

   7、负责对乡镇国有资产的购置、登记、处置进行管理，确保乡镇国有资产安全和保值增值;

   8、负责对农民负担进行监督管理;

   9、贯彻党和国家财经方针政策，严格执行财政法规和财经制度，监督乡镇范围内各单位的财务活动;

   10、认真完成上级主管部门和乡镇交办的其它事项。

（二）机构设置

按照部门决算编报要求，纳入我雷州市乌石财政所2016年部门决算编报范围的单位共1个，即雷州市乌石财政所，内设单位雷州市乌石镇乌石财政结算中心不属于预算单位。

雷州市乌石财政所年部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况说明

支出决算总规模、各类支出决算规模及各类支出增减变化情况。格式如下：

（一）年度收入总体情况

雷州市乌石财政所2016年度总收入84.92万元，其中本年收入84.92万元。具体情况如下：

1．财政拨款收入84.92万元，比上年决算数减少41.39万元，下降32.77%。主要原因：一是2015年规范化财政所建设资金35万元，二是征用镇政府土地资金10万元，本年都没有。

2．无上级补助收入。

3．无事业收入。

4．无经营收入。

5．无其他收入。

（二）年度支出总体情况

雷州市乌石财政所2016年度总支出84.92万元，其中本年支出84.92元。具体情况如下：

1. 一般公共服务（类）支出72.79万元，主要用于：一是工资福利支出37.96万元上年度增加3.39万元，增长9.81%,；二是退休人员工资支出9.63万元，比上年度减少0.78万元，下降7.49%,。

2. 社会保障和就业支出9.63万元，退休人员工资，比上年度减少0.78万元，下降7.49%。

3. 交通运输支出2.5万元，比上年度减少0.1万元，下降3.85%。

二、2016年度财政拨款收入支出总表说明

（一）2016年度财政拨款收入说明

雷州市乌石财政所2016年度财政拨款收入合计84.92万元。其中：一般公共预算财政拨款收入84.92万元，比年初预算数增加27.37万元，增长33.59%。主要原因：一是财政改革事务支出专项资金9.3万元不含在预算内，二是油料补贴工作经费2.5万元不含在预算内；三是农村财务管理经费2万元不含在预算内；政府性基金预算财政拨款支出0万元，比年初预算数增加0万元。

（二）2016年度财政拨款支出说明

雷州市乌石财政所2016年度财政拨款支出合计84.92万元。其中：一般公共预算财政拨款收入84.92万元，比年初预算数增加27.37万元，增长33.59%。主要原因：一是财政改革事务支出专项资金9.3万元不含在预算内，二是油料补贴工作经费2.5万元不含在预算内；三是农村财务管理经费2万元不含在预算内；政府性基金预算财政拨款支出0万元，比年初预算数增加0万元。

分功能科目看，一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）7.2万元，主要用于结算中心日常办公经费；一般公共服务（类）财政事务（款）54.79万元，主要用于财政所及下属结算中心人员工资福利，财政改革事务支出，财政所日常公用经费等；一般公共服务（类）商贸事务（款）5万元，只要用于有家不填工作经费；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）9.63万元，只要用于退休人员工资。

三、2016年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

雷州市乌石财政所2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.27万元，完成预算2.4万元的52.91%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，；公务接待费支出决算为1.27万元，完成预算2.4万元的52.91%。2016年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

与上年相比，2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年减少1.26万元，下降49.8%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算减少0万元，下降（增长）0%；公务接待费支出决算减少1.26万元，下降49.8%。我单位没有因公出国（境）费支出；我单位没有公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出减少（增加）的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出1.26万元，占100%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.26万元，主要用于上级单位检查和审计部门、纪检部门对账务检查及相关单位交流工作等方面的接待。2016年本单位共接待国外来访团组0个，来访外宾0人次；发生国内接待34次，接待人数共230人。主要包括是财政局各业务股室对我所业务指导及各项检查，审计部门、纪检部门对我单位所代理记账的村委会账务检查及相关单位交流工作等方面的接待。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年本部门机关运行经费支出7.2万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比上年增加（0万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况说明

2016年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况

截至2016年12月31日，本单位没有车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。