根据市委统一部署，2019年8月12日至10月31日，市委第三巡察组对市审计局党组进行了巡察，2020年1月15日，市委第三巡察组向市审计局党组反馈了巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。 　　

　　一、政治建设缺失，党的领导核心作用不强方面

　　（一）班子作用被削弱，民主集中制执行不力的问题。

　　整改情况：一是完善会务制度，原则上每周召开一次班子“碰头会”。近期由于两个党组成员带队到徐闻参与异地交叉审计项目，难以保证做到一周一次，但会议次数相较以前已大幅增加。二是提升党组向心力，增强班子领导核心作用，严格执行“三重一大”事项上党组会研究的规定。目前，我局“三重一大”和重要审计业务都已上党组会讨论。三是增强民主集中制，在开会讨论重大事项或者制定重大决策时，“一把手”不首先表态或者定调，杜绝“家长制”作风。

　　整改进度：已完成整改。

　　（二）党组履职不到位，班子整体缺乏战斗力的问题。

　　整改情况：一是明确细化班子成员的职责分工，压实工作责任。我局党组于2020年1月8日发出《关于调整我局领导分工的通知》（雷审党组〔2020〕1号），明确了班子成员的分工。二是规范党组会和局务会的程序和记录，制定了《雷州市审计局会议议事规则》（雷审党组〔2020〕8号），明确会议内容和范围，局党组定期召开党组会研究业务工作，形成统一意见后再召开局务会议。三是加强党组成员责任担当意识，明确政治纪律和工作责任，对经党组研究决定自己分管范围和职责的工作，狠抓落实，杜绝推诿扯皮。

　　整改进度：已完成整改。  

　　（三）理论学习形式化，理论中心组学习搞变通的问题。

　　整改情况：通过完善党组中心组学习制度，加强领导班子政治理论学习。一是不断完善《党组理论学习中心组学习制度》，按照上级党委要求和年初学习计划，系统性学习习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持读原著、学原文、悟原理。二是强化政治理论学习交流，班子成员带头上党课，互相交流心得体会。三是务求理论学习有成效，开会、学习有笔记，有心得体会。

　　整改进度：已完成整改。

　　二、组织建设缺失，党的领导核心作用不强方面

　　（一）党的基础性建设十分薄弱的问题。

　　整改情况：一是强化党建工作力量，安排一位责任心较强的同志专门负责局党建工作。二是不断完善阵地建设，将四楼会议室作为党员活动室，各项制度上墙，并且保障工作经费。三是加强党建工作的宣传引导，制作党务公开栏，及时公开党务工作，悬挂宣传标语，在局大院内营造良好的党建工作氛围。

　　整改进度：已完成整改。

　　（二）党建责任挂“空挡”的问题。

　　整改情况：一是把党建工作列入党组议事日程，定期召开专门会议研究党建工作。二是严格落实“一岗双责”，明确领导班子成员党建工作责任主体和范围，层层压实责任，局各班子成员抓好分管股室党建工作，不断提高党建工作质量和水平。三是加强党组织建设，规范党组织生活，确保党员干部组织生活正常化。党组书记带头上党课，定期邀请市委党校教授作专题培训讲课。明确党员大会和支委会的功能，避免混淆党员大会、支委会和部门业务会的功能。四是创新党建工作方式方法，活跃党建工作氛围。充分利用“七一建党日”“七五普法日”，深入开展丰富多彩的党建教育活动，丰富党建工作内容，调动党员干部参与党建工作和党建活动的积极性。五是充分发挥审计一线党支部的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用，成立临时党支部。如2020年异地交叉经济责任和自然资源离任审计中，成立徐闻县龙塘镇审计组临时党支部，由陈团同志担任临时党支部书记，强化党建工作，更好地履行审计监督职责。六是规范人事档案管理工作，做好干部提拔、岗位交流等文书资料的记录和管理。前段时间，安排办公室一名同志到市委组织部档案室跟班学习，目前正在抓紧时间对我局人事档案工作进行全面核查。

　　整改进度：已取得阶段性成效；长期推进。

　　（三）民主生活会形式化，对照材料部分内容造假的问题。

　　整改情况：一是严格对照《中国共产党党内政治生活若干准则》召开专题民主生活会，按照严格的程序、方法和标准要求，会前积极征求党内外同志意见建议，开展谈话谈心，切实找准问题。二是认真撰写个人民主生活会发言材料，务求原原本本，真真实实，杜绝弄虚作假，班子成员发言材料在会前交由局党组书记审核把关。三是以雷州市委第三巡察组巡察反馈的问题为导向，召开党组会议研究整改事项，制定整改工作方案，切实推动整改落实。四是认真开展批评与自我批评，做到“红脸出汗”，防止走过场。

　　整改进度：已完成整改。

　　三、审计项目与上级决策部署结合不紧，审计质量还存在差距问题

　　（一）审计职能发挥不到位的问题。

　　整改情况：一是根据中央审计委员会办公室印发《关于深入推进审计全覆盖的指导意见》等文件精神，加强审计项目和审计组织方式“两统筹”，在2020年开展的本级财政预算执行和部门预算执行全覆盖审计中，对94个市一级预算单位进行审计全覆盖；根据省审计厅对全省各县（市区）一级预算单位疑点反馈核查及大数据分析，重点核查雷州市公职人员办企业、社保信息疑点情况，充分运用大数据审计结合现场疑点审计分析，依法履行好审计监督职能。二是积极探索建立审计助理队伍，聘请计算机、环保、工程、审计、会计等专业型和复合型人才参与审计，向社会要力量，打破审计工作“人少事多”困境。已向市委、市政府主要领导汇报，积极争取将审计助理工作经费列入预算。三是不断提升审计业务技能，要求审计人员加强计算机、大数据等业务知识的网上学习培训。在2020年开展的本级财政预算和部门预算审计中，已运用大数据参与分析各单位财务数据，提高工作效率。此外，今年5月，受湛江市审计局委托，我局派出审计组对徐闻县龙塘镇党委书记和镇长进行领导干部自然资源资产离任审计，实现领导干部自然资源资产离任审计“零的突破”。四是深入贯彻以人民为中心的发展思想，我局在应对新冠疫情防控资金和捐赠款物专项审计中，举全局之力对疫情防控资金和捐赠款物、企业复工复产、“减税降费”等专题进行审计，打通政策“最后一公里”，推动各级党委、政府决策部署落到实处，维护好人民群众的切身利益。

　　整改进度：已完成整改。

　　（二）审计监督不严格，整改后续乏力的问题。

　　整改情况：一是压实审计质量控制责任，不断完善我局《人财物管理改革配套制度》，探索法规审理关口前移，健全审计现场管理、审计质量责任追究、审计移送处理等制度，构建提升审计质量的长效机制。二是推动计划、执行、审理、整改“四分离”，加强与市委编办协调，争取设立整改监督股。局党组于4月17日成立审计整改工作领导小组，由党组书记担任组长，加强审计整改工作的领导。三是不断提高审计人员执法能力和执法业务水平，规范审计自由裁量权，审计结果及时在网上公告，接受社会监督。四是发挥监督合力，根据《广东省审计厅关于印发<广东省审计厅审计移送管理办法>（粤审法〔2020〕51号）的通知》要求，对于审计查出突出问题，按程序移送党委、政府及相关司法机关、纪检监察机关、主管部门（单位）进一步查处，应交尽交，杜绝以罚代管。五是充分发挥经济责任审计联席会议作用，每年组织开展审计“回头看”，促进审计发现问题的整改落实。六是根据各级审计查出问题进行跟踪整改。一是对2018年省审计厅审计雷州市反馈问题进行跟踪整改，审计问题65个，共跟踪整改问题46个；二是对上年度本级财政审计查出问题进行跟踪整改，共查出73个，截至2020年5月底，已落实整改的问题55个，剩余问题将建立问题台账，紧盯不放，确保审计整改落到实处。

　　整改进度：已取得阶段性成效；长期推进。

　　四、财经管理不严问题

　　（一）资产管理不到位的问题。

　　整改情况：一是正全面排查全局固定资产，未登记的将及时登记，规范资产管理。二是抓紧与租户的沟通，妥善处置房屋租赁合同问题。租户本人已同意解除房屋租赁合同，目前就房屋租金、装修补偿金问题进行进一步协商，预计近期可完成整改。

　　整改进度：正在推进。

　　（二）招待用茶支出较大的问题。

　　整改情况：一是不断完善财经管理制度，严格控制招待用茶费用支出。二是加强部门预算管理，逐年减少“三公”经费支出。自巡察后，无此类问题发生。

　　整改进度：已完成整改。

　　五、下一步工作计划

　　1.紧盯问题整改不放松，对巡察组反馈的问题，要做到件件有着落，事事有回音，对账销号，争取6月底前全部完成整改。

　　2.充分运用好巡察成果，全面查短板，补不足，做好制度方面的立改废除，建立长效机制，防止问题“反弹回潮”。

　　欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见，请及时向我们反映。征求意见时间为1个月（自2020年8月5日至9月5日）联系方式：电话:8813730；邮箱：lzsjjbgs@sina.com；邮政信箱：雷州市西湖街道一横路65号审计局；邮政编码：524200。

　　中共雷州市审计局党组

　　2020年8月5日